Ciudad de México. Adicional a la publicación de empresas que facturan operaciones simuladas (EFOS), de las cuales se han listado 903 en lo que va del año, el combate a los esquemas de factureras ha derivado en la suspensión de sellos para 7 mil 300 contribuyentes, reportó Gari Flores, administrador general de Recaudación en el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
En conferencia de prensa con el Instituto Mexicano de Contadores Públicos (IMCP), el funcionario detalló que más allá del listado de las empresas que deducen y facturan operaciones simuladas, se ha buscado una “lucha eficiente e inteligente” en lo que hace a los esquemas de evasión y elusión de impuestos.
Agregó que derivado de las modificaciones al Código Fiscal de la Federación que entraron en vigor este año, en concreto al 49-Bis y que implican visitas de verificación a los emisores de comprobantes fiscales de operaciones simuladas, prisión preventiva oficiosa y la suspensión de sellos, se concretó el golpe a una estructura criminal conocida como El Caballito en el que estaban involucradas 446 empresas reales que hicieron efectivas las facturas falsas.
Al cierre del año pasado, luego de una década de publicar los listados con presuntas empresas fantasma, el gobierno federal informó que sólo de 2022 a 2025 se presentaron 59 denuncias por un monto defraudado que en conjunto alcanza los 54 mil 698 millones de pesos; pero este 2026 aumentaron las penas para los casos de defraudación fiscal desde las primeras etapas de los casos.
Ramón Ortega Díaz, asesor y vocero del IMCP, apuntó que en los últimos tres meses, las publicaciones de EFOS que ha realizado el SAT superan los 100 contribuyentes, lo que muestra un incremento en la localización de este tipo de causantes. Incluso 80 por ciento de los contribuyentes buscados por el fisco para regularizar su situación, no han respondido nada, lo que indica que la autoridad está dando “tiros de precisión” en la materia.
Ortega recomendó a los contribuyentes verificar periódicamente que no tengan operaciones contribuyentes identificados por el SAT como simuladores de operaciones; y en caso de encontrarse en un proceso de revisión, acreditar con la documentación correspondiente la materialidad y realidad de sus operaciones, así como atender oportunamente cualquier requerimiento de la autoridad fiscal.
También hizo un llamado a “evitar la implementación de estrategias fiscales que puedan ser consideradas indebidas, ya que estas conductas pueden derivar en consecuencias administrativas e, incluso, penales”.
Con información de LA JORNADA